摘要：本文将从住房公积金的基本概念、个人和单位缴纳比例、缴纳方式、缴存时间、以及缴纳不足的影响等方面，详细阐述住房公积金个人和单位缴纳比例的问题。

一、住房公积金的基本概念

住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金。它是一种社会保障制度，旨在为广大职工提供更好的住房条件。

二、个人和单位缴纳比例

根据相关政策规定，个人和单位的住房公积金缴纳比例不应低于5%，最高不得超过12%。这是根据各地区的实际情况，结合当地经济发展水平而制定的。具体的缴纳比例根据单位和个人实际情况而定。

对于一些特殊行业或企业，其公积金缴纳比例可能会有所不同。比如一些高风险行业，如建筑业、制造业等，公积金缴纳比例可能会相对较高；而对于一些低风险行业，如服务业、IT业等，公积金缴纳比例则可能相对较低。

三、缴纳方式与缴存时间

住房公积金的缴纳方式一般是单位和个人按月按照规定的数额存入指定的银行账户，称为汇缴。在每月工资发放日的前五日，单位应将本月应缴的个人缴存住房公积金款项从本单位工经费帐户中提取，并代扣个人缴存部分。

缴存时间方面，一般要求职工从参加工作的第二个月开始缴存住房公积金，且连续缴存不得间断。对于新调入的单位，职工在调入单位发放工资当月即应开始缴存住房公积金。

四、缴纳不足的影响

如果住房公积金的缴纳不足，会对职工的住房保障产生一定影响。首先，公积金不足可能会限制职工购买高价的住房，而使他们在住房市场价格的变化中处于劣势地位；其次，公积金的长期储存对职工的财富增长有一定的帮助，虽然这并不能立即影响他们获得更多的银行贷款或资助购买更高价位的住房；此外，在一些政策条件下，如提取公积金用于支付医疗费用等紧急情况时，公积金的储存金额也会起到关键作用。

五、个人与单位的责任与义务

个人和单位在住房公积金的缴纳中都有重要的责任和义务。个人应当按时足额的缴纳公积金，单位则应当按照规定为职工缴纳公积金。同时，个人和单位应当认识到住房公积金的重要性和作用，在合适的条件下合理使用公积金，以提高自己的住房保障水平。

六、不同情况下的处理方式

在实际工作中，可能出现不同的情况。对于新员工或新入职的员工没有公积金或者公积金账户已断缴的情况，单位应当及时为该员工开设公积金账户并进行缴存；对于公积金账户余额不足的情况，单位应当及时调整公积金缴存基数和缴存额，以确保员工的公积金能够满足其住房需求。

住房公积金是保障职工住房权益的重要制度，个人和单位应当按照规定缴纳公积金。在具体工作中，应当根据实际情况灵活处理各种问题，确保公积金制度的公平性和有效性。