营运资金是企业运行和发展的关键，它涵盖了企业的日常经营、销售、采购、生产等多个方面。因此，对营运资金的有效管理对于企业的成功至关重要。下面将详细介绍企业营运资金的管理包括哪些内容。

一、现金管理

现金是企业最直接的流动性资源，也是企业生存和发展的基础。因此，对现金的管理是营运资金管理的重要组成部分。这包括对现金流入流出的控制，以确保现金余额在最佳水平。这通常涉及到定期编制现金预算，监控账户余额，优化投资策略以及提高收款效率。此外，及时和准确地进行财务报告也是至关重要的。

二、存货管理

存货是企业为销售和生产而持有的材料和商品。对存货的管理需要考虑到采购、库存控制和销售策略。有效的存货管理可以降低成本，提高效率，并确保供应链的连续性。这可能涉及到定期审计库存，确定最佳库存水平，实施有效的库存控制系统，以及与供应商建立良好的合作关系。

三、应收账款和应付账款管理

应收账款和应付账款是企业与供应商和客户之间的主要流动性问题。有效的应收账款管理可以帮助企业及时收回欠款，减少现金流压力。这可能涉及到定期审计应收账款，实施有效的收款策略，以及与债务人建立良好的关系。应付账款管理则涉及合理安排付款时间，以减轻现金流压力，优化现金流结构。

四、短期信贷和融资管理

短期信贷和融资是企业应对短期流动性需求的重要手段。有效的短期信贷和融资管理可以帮助企业及时获取资金，满足短期流动性需求，同时降低成本。这可能涉及到与金融机构建立良好的关系，制定合理的信贷政策，以及寻求多种融资渠道以满足不同需求。

五、流动性风险管理

流动性风险管理是企业确保在需要时能够获得并有效使用流动性资源的过程。这涉及到预测和管理市场条件的变化，以及处理潜在的流动性风险。这可能涉及到定期评估市场条件，制定应急计划，并与金融机构建立紧密的关系，以便在需要时能够迅速获得资金。

六、财务计划和控制

财务计划和控制是营运资金管理的重要组成部分，它涉及到制定预算、跟踪实际支出并与预算进行比较，以确保财务目标的实现。这需要定期进行财务分析，识别潜在的问题和机会，并制定相应的解决方案。

七、信息技术支持

信息技术在营运资金管理中起着至关重要的作用。它可以帮助企业更有效地跟踪和管理营运资金，提高效率和准确性。现代的信息技术可以实时更新信息，使管理人员能够及时做出决策，减少财务风险。

八、跨职能团队合作

营运资金管理不是一个单独的职能，而是一个涉及企业各部门的工作。各部门需要相互合作，了解彼此的需求和问题，以制定最佳的解决方案。通过跨职能团队合作，企业可以提高效率和降低成本，从而在竞争中取得优势。

总之，企业营运资金的管理是一个涉及多个方面的复杂过程。通过对现金、存货、应收账款和应付账款、短期信贷和融资、流动性风险管理、财务计划和控制、信息技术支持以及跨职能团队合作等方面的管理，企业可以提高营运资金的效率和有效性，为企业的成功奠定基础。