项目计算公式意义
人事费用率
人力成本总额/销售收入总额*100%
指人力成本占销售额比重。该指标反应了人力成本的投入产出比,计算的是人力成本投入在企业总收入中的份额,是最能直接反应人力使用效率的一个指标。
人事费用投入产出
销售收入总额/人力成本总额
该指标反应的是每投入1单位的人事费用,能产生多少单位的营业收入。
人力成本利润贡献率
利润总额/人力成本总额
指企业投入的人力成本代价与企业最终获得的以利润表现的经济效益之间的关系
人力成本占企业总成本的比率
人力成本总额÷成本费用总额×100%
用于计算总成本费用额中,人力成本的占比
类别人员工资比率
该类别人员工资总额÷企业工资总额×100%
一般用于分析直接或间接创造收入人员的人力成本在总人力成本的占比
薪酬结构分析可以从三个方面入手:
一是按照固定工资、浮动工资、福利等进行分析。具体看你们公司的薪酬结构。每一部分占总额的比例是多少。比较一下,然后和设计制度时的要求比较一下,看看哪个高了哪个低了,也就发现问题了。
二是按照人员级别的比较。比如高层总额是多少,中层是多少,基层是多少。如何分析,要看企业具体情况,传统制造行业,应该是金字塔型的。基层总额大,高层总额小。否则就说明管理效率低或管理人员过多了。但娱乐公司这不是这样,也许那三两个星星的工资就占了总额的一半。这也是合理的,行业不同而已。所以要具体分析。
三是按照人员职能比较。比如销售是多少,财务是多少,人力资源是多少。这个和打卡问题有关了,他们是金融行业100来人,60多销售,销售人员的工资总额自然应该很高。那就不能单纯看总额,而是看销售人员工资占比情况。比如上月销售人员工资是财务人员的5倍,而这个月变成4倍了。那就有两种可能,一是销售人员业绩下降了,二是财务人员变多了。